🇵🇱 Optymalizuj swoje podatki dzięki nieruchomościom

W francuskim kontekście gospodarczym, w którym podatki mogą być czasem sporym obciążeniem, wielu inwestorów szuka rozwiązań, aby zmniejszyć swoje obciążenia podatkowe, jednocześnie optymalizując swój majątek w dłuższej perspektywie.

Nieruchomości pozostają jedną z najczęściej wybieranych rozwiązań, aby skorzystać z atrakcyjnych mechanizmów podatkowych. W tym artykule badamy różne opcje pozwalające zmniejszyć podatek dochodowy, jednocześnie inwestując w bezpieczne aktywa, w tym w ramach programów Pinel, nieruchomości zabytkowych, funduszy leśnych (GFF), czy winiarskich (GFV), nabywania majątku w ramach démembrement oraz funduszy SCPI.

Dowiedz się, jak te rozwiązania mogą pomóc Ci budować solidny majątek, korzystając jednocześnie z istotnych korzyści podatkowych.

1. Program Pinel: Inwestowanie w Nowe Nieruchomości w Celu Obniżenia Podatków

Program Pinel to jedno z najbardziej znanych i popularnych rozwiązań podatkowych we Francji. Inwestując w nowo wybudowany lub odnowiony lokal w odpowiedniej strefie, można uzyskać obniżkę podatku sięgającą nawet 21% wartości inwestycji.

Zalety: Obniżka podatku rozłożona jest na 6, 9 lub 12 lat, w zależności od okresu wynajmu. Oprócz oszczędności podatkowych, taka inwestycja pozwala na budowę majątku poprzez dochody z wynajmu i zyski kapitałowe w długim okresie.

Program Pinel Plus, wprowadzony w 2024 roku w celu promowania bardziej rygorystycznych norm ekologicznych, oferuje bardziej hojne ulgi podatkowe niż klasyczny Pinel. Program ten wpisuje się w program poprawy transformacji ekologicznej mieszkań.

Program ten wygaśnie 31 grudnia 2024 roku, co oznacza, że to ostatni moment, aby skorzystać z korzyści podatkowych na nadchodzące lata!

2. Przepisy dotyczące nieruchomości zabytkowych: Ochrona Dziedzictwa i Obniżka Podatków

Ustawy Monuments Historiques, Malraux i Deficytu Foncier oferują unikalne możliwości podatkowe dla miłośników francuskiego dziedzictwa. Inwestując w zabytkowe nieruchomości (zarejestrowane lub chronione), prace renowacyjne mogą być w pełni odliczane od dochodów z nieruchomości, a nawet od dochodu całkowitego, bez limitu.

Zalety: Brak limitu na odliczenie kosztów i prac, co pozwala na znaczną ulgę podatkową, zwłaszcza dla osób płacących wysokie podatki (TMI 41% i 45%).

Warunki: Nieruchomość musi być zachowana przez długi okres, a właściciel często musi zobowiązać się do przeprowadzenia renowacji pod nadzorem Architekta Budynków Francji. Istnieją też fundusze oferujące gotowe rozwiązania.

3. Fundusze Leśne (GF): Odliczenie i Transmisja

Fundusze Leśne (GF i GFI) są dyskretnym, ale bardzo skutecznym sposobem na zmniejszenie podatków, jednocześnie pośrednio inwestując w lasy. Tego rodzaju inwestycje pozwalają uzyskać ulgę na podatku dochodowym (IR) oraz od podatku majątkowym od nieruchomości (IFI).

Zalety podatkowe: Ulga podatkowa wynosząca 18% wartości inwestycji, do limitu 5 700 € dla jednej osoby lub 11 400 € dla pary. Ponadto, 75% wartości udziałów jest zwolnione z IFI.

Sukcesja: Udziały mogą być przekazane z ulgą w wysokości 75% od opłat spadkowych, co czyni je atrakcyjnym rozwiązaniem w kontekście dziedziczenia majątku.

4. Fundusze Winiarskie (GFV): Inwestowanie w Tradycję Francuską

Fundusze Winiarskie (GFV) umożliwiają inwestowanie w winnice, jednocześnie oferując korzystne rozwiązania podatkowe, szczególnie w zakresie dziedziczenia.

Zalety podatkowe: Ulga podatkowa w wysokości 18% wartości inwestycji, do limitu 5 700 € dla jednej osoby lub 11 400 € dla pary. Inwestorzy korzystają także ze zwolnienia 75% z IFI oraz opłat spadkowych. Udziały te mogą generować dochody z wynajmu wypłacane przez winiarza w pieniądzu bądź butelkach.

Dywersyfikacja majątku: Inwestycja w GFV pozwala również na dywersyfikację majątku, przyczyniając się do zachowania francuskich terenów winiarskich, a czasem także oferując „dywidendy” w postaci butelek wina.

5. Nabywanie Nieruchomości w ramach démembrement: Korzyści Podatkowe bez Obowiązku Deklarowania Wynajmu

Inwestowanie w nieruchomości w démembrement polega na nabyciu z dyskontem nieruchomości bez prawa użytkowania (usufruit). Właściciel nieruchomości (nu-propriétaire) korzysta z zakupu po niższej cenie, a zarządzanie najmem pozostawia użytkownikowi, zazwyczaj wyspecjalizowanej instytucji.

Zalety podatkowe: W okresie rozdzielenia praw własności, właściciel nie pobiera czynszów, ale nie jest także opodatkowany od dochodów z wynajmu. Ponadto, nieruchomość taka nie jest uwzględniana w podstawie opodatkowania IFI.

Pełna własność: Po upływie określonego okresu (zwykle 15-20 lat) właściciel uzyskuje pełną własność nieruchomości bez dodatkowych kosztów i może wtedy w pełni czerpać pożytki ze swoich nieruchomości.

6. SCPI Podatkowe: Łatwa Dywersyfikacja i Obniżka Podatków

Fundusze typu SCPI (Spółki Cywilne Inwestujące w Nieruchomości), umożliwiają inwestowanie w nieruchomości bez konieczności ich bezpośredniego zarządzania. Niektóre SCPI specjalizują się w mechanizmach podatkowych, takich jak Pinel lub Malraux.

Zalety podatkowe: W zależności od wybranej SCPI, można korzystać z tych samych korzyści podatkowych, jak przy bezpośredniej inwestycji w nieruchomość, jednocześnie dywersyfikując swoją inwestycje.

Dostępność: Można zainwestować mniejsze kwoty w SCPI, co pozwala na stopniową optymalizację podatków w zależności od sytuacji finansowej.

Wybierz Odpowiednią Strategię Optymalizacji Podatkowej

Mechanizmy podatkowe w nieruchomościach są liczne i mogą przynieść znaczne korzyści, pod warunkiem właściwego doboru rozwiązania zgodnie z Twoim profilem i potrzebami. Niezależnie od tego, czy chcesz zainwestować w nową nieruchomość na wynajem, odnowić zabytek, chronić lasy czy winnice, lub wybrać zarządzanie zlecone poprzez SCPI, istnieje odpowiednia opcja dla każdego.

Przed podjęciem decyzji zaleca się konsultację z ekspertem ds. zarządzania majątkiem, aby ocenić, które rozwiązanie najlepiej odpowiada Twojej sytuacji i długoterminowym celom.

Inteligentne inwestowanie to także przygotowanie przyszłości, jednocześnie skutecznie zmniejszając obciążenia podatkowe.